第一章  總則

    第一條 為切實(shí)履行企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)出資人職責(zé)，維護(hù)所有者權(quán)益，落實(shí)國(guó)有資產(chǎn)保值增值責(zé)任，建立健全有效的激勵(lì)和約束機(jī)制，引導(dǎo)省管企業(yè)做強(qiáng)做優(yōu)做大，根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》、《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等有關(guān)法律法規(guī)和省委省政府《關(guān)于進(jìn)一步深化國(guó)有企業(yè)改革的意見》、《河南省省管國(guó)有企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬改革實(shí)施意見》等有關(guān)規(guī)定，參照《中央企業(yè)負(fù)責(zé)人業(yè)績(jī)考核辦法》，結(jié)合省管企業(yè)實(shí)際，制定本辦法。

?    第二條 本辦法適用于由河南省人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱省政府國(guó)資委）履行出資人職責(zé)或授權(quán)履行業(yè)績(jī)考核職責(zé)的省管企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)）中組織選任的企業(yè)負(fù)責(zé)人。

    第三條 企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核工作遵循以下原則：

    （一）堅(jiān)持依法依規(guī)。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，按照權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任相統(tǒng)一的要求，建立健全依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)、可追溯的資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)責(zé)任制。

?    （二）堅(jiān)持市場(chǎng)化改革方向。根據(jù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在要求，遵循企業(yè)發(fā)展規(guī)律，實(shí)行與企業(yè)功能定位、經(jīng)營(yíng)性質(zhì)和業(yè)務(wù)特點(diǎn)相適應(yīng)的分類考核，提高考核的針對(duì)性和有效性。

?    （三）堅(jiān)持與激勵(lì)約束緊密結(jié)合。建立與企業(yè)負(fù)責(zé)人選任方式相匹配、與企業(yè)功能定位相適應(yīng)、與經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)緊密掛鉤的差異化激勵(lì)約束機(jī)制。

?    （四）堅(jiān)持短期目標(biāo)與長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展相統(tǒng)一。強(qiáng)化行業(yè)對(duì)標(biāo)，構(gòu)建年度考核與任期考核相結(jié)合，立足當(dāng)前、著眼長(zhǎng)遠(yuǎn)的考核體系。

?    第四條 年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核和任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核采取由省政府國(guó)資委主任或者其授權(quán)代表與企業(yè)負(fù)責(zé)人簽訂經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)責(zé)任書的方式或省政府國(guó)資委直接下達(dá)考核目標(biāo)的方式進(jìn)行。

第二章  考核導(dǎo)向

?    第五條 突出發(fā)展質(zhì)量，引導(dǎo)企業(yè)牢固樹立創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的發(fā)展理念，主動(dòng)適應(yīng)和引領(lǐng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，不斷改善經(jīng)營(yíng)管理，實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量、可持續(xù)的發(fā)展。

?    第六條 注重資本運(yùn)營(yíng)效率，引導(dǎo)企業(yè)以提高經(jīng)濟(jì)效益為中心，優(yōu)化資本布局、規(guī)范資本運(yùn)作、提高資本回報(bào)、維護(hù)資本安全,提高價(jià)值創(chuàng)造能力。

?    第七條 準(zhǔn)確界定企業(yè)功能，引導(dǎo)企業(yè)在服務(wù)全省戰(zhàn)略目標(biāo)、發(fā)展前瞻性戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)以及完成重大專項(xiàng)任務(wù)中發(fā)揮重要作用，增強(qiáng)國(guó)有經(jīng)濟(jì)活力、放大國(guó)有資本功能。

?    第八條 堅(jiān)持創(chuàng)新發(fā)展，引導(dǎo)企業(yè)深入實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略，強(qiáng)化自主創(chuàng)新，加強(qiáng)協(xié)同創(chuàng)新，大力推動(dòng)大眾創(chuàng)業(yè)萬(wàn)眾創(chuàng)新，加快科技成果轉(zhuǎn)化，提升核心競(jìng)爭(zhēng)力。

?    第九條 健全問(wèn)責(zé)機(jī)制，引導(dǎo)企業(yè)科學(xué)決策，依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。

第三章  分類考核

    第十條 根據(jù)《河南省國(guó)有企業(yè)功能界定與分類的指導(dǎo)意見》，企業(yè)分為商業(yè)一類、商業(yè)二類和公益類。對(duì)不同功能企業(yè)，突出不同考核重點(diǎn)，合理設(shè)置業(yè)績(jī)考核指標(biāo)及權(quán)重，確定差異化業(yè)績(jī)考核標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施分類考核。

?    第十一條 對(duì)商業(yè)一類企業(yè)，以增強(qiáng)國(guó)有經(jīng)濟(jì)活力、放大國(guó)有資本功能、實(shí)現(xiàn)國(guó)有資本保值增值為導(dǎo)向，使用利潤(rùn)、凈資產(chǎn)收益率、國(guó)有資本保值增值率等指標(biāo)，重點(diǎn)考核企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益、資本回報(bào)水平和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，引導(dǎo)企業(yè)提高資本運(yùn)營(yíng)效率，提升價(jià)值創(chuàng)造力。鼓勵(lì)企業(yè)積極承擔(dān)社會(huì)責(zé)任。

    第十二條 對(duì)商業(yè)二類企業(yè)，以支持企業(yè)可持續(xù)發(fā)展和服務(wù)全省發(fā)展戰(zhàn)略為導(dǎo)向，使用投融資、專項(xiàng)任務(wù)等指標(biāo)，重點(diǎn)考核企業(yè)服務(wù)全省經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略、發(fā)展前瞻性戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)以及重大專項(xiàng)任務(wù)完成情況，同時(shí)考核經(jīng)濟(jì)效益和國(guó)有資產(chǎn)保值增值情況。

    第十三條 對(duì)公益類企業(yè)，以支持企業(yè)更好地保障民生、服務(wù)社會(huì)、提供公共產(chǎn)品和服務(wù)為導(dǎo)向，使用公共性業(yè)務(wù)完成情況、客戶滿意度、成本控制等指標(biāo)，重點(diǎn)考核公共產(chǎn)品服務(wù)質(zhì)量、保障能力和成本控制，兼顧經(jīng)濟(jì)效益和國(guó)有資產(chǎn)保值增值情況。

?    第十四條 根據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)性質(zhì)、發(fā)展階段、管理短板和產(chǎn)業(yè)功能，設(shè)置有針對(duì)性的差異化考核指標(biāo)。

?    第十五條 建立健全業(yè)績(jī)考核特殊事項(xiàng)清單管理制度。將企業(yè)承擔(dān)的保障國(guó)家安全、提供公共服務(wù)、發(fā)展重要前瞻性戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)、政府專項(xiàng)任務(wù)等特殊事項(xiàng)列入管理清單，對(duì)當(dāng)期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)產(chǎn)生重大影響的特殊事項(xiàng)，在考核時(shí)予以適當(dāng)處理。

第四章  目標(biāo)管理

?    第十六條 省政府國(guó)資委按照企業(yè)發(fā)展與國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度相適應(yīng)、與在我省經(jīng)濟(jì)建設(shè)中骨干地位作用相匹配、與做強(qiáng)做優(yōu)做大要求相符合的原則，確定企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)總體目標(biāo)（以下簡(jiǎn)稱總體目標(biāo)）。

?    第十七條 企業(yè)考核目標(biāo)值應(yīng)與總體目標(biāo)相銜接，根據(jù)不同功能企業(yè)情況，以基準(zhǔn)值為基礎(chǔ)予以核定。

?    第十八條 年度考核基準(zhǔn)值根據(jù)企業(yè)考核指標(biāo)上年完成值、前三年完成值的平均值和外部因素、行業(yè)對(duì)標(biāo)情況綜合確定。

?    第十九條 年度考核指標(biāo)目標(biāo)值設(shè)置為兩檔。

?    第一檔：目標(biāo)值不低于基準(zhǔn)值。

?    第二檔：目標(biāo)值低于基準(zhǔn)值。

?    經(jīng)行業(yè)對(duì)標(biāo)，目標(biāo)值處于全國(guó)同行業(yè)優(yōu)秀水平的，不進(jìn)入第二檔目標(biāo)。

?    第二十條 將企業(yè)年度考核指標(biāo)目標(biāo)值與考核計(jì)分、結(jié)果評(píng)級(jí)緊密結(jié)合。

?    第一檔目標(biāo)值，完成后正常計(jì)分。

?    第二檔目標(biāo)值，完成后加分受限。

?    基本指標(biāo)目標(biāo)值為第二檔的，考核結(jié)果不得進(jìn)入A級(jí)。

?    第二十一條 任期考核基準(zhǔn)值根據(jù)上一任期完成值和上一任期第三年完成值綜合確定。各項(xiàng)考核目標(biāo)值經(jīng)對(duì)標(biāo)處于行業(yè)優(yōu)秀水平的完成后得滿分；考核目標(biāo)值低于基準(zhǔn)值的加分受限。

第五章  考核實(shí)施

?    第二十二條  企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核工作由省政府國(guó)資委組織實(shí)施。

?    第二十三條  年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核以公歷年為考核期；任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核以3年為考核期。

?    第二十四條  經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)責(zé)任書簽訂內(nèi)容：

?    （一）雙方的單位名稱、職務(wù)和姓名；

?    （二）考核內(nèi)容及指標(biāo)；

?    （三）考核與獎(jiǎng)懲；

?    （四）責(zé)任書的變更、解除和終止；

?    （五）其他需要約定的事項(xiàng)。

?    第二十五條  經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)責(zé)任書簽訂程序：

?    （一）考核期初，企業(yè)按照省政府國(guó)資委經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核要求，將考核期內(nèi)考核目標(biāo)建議值和必要的說(shuō)明材料報(bào)送國(guó)資委。

?    （二）省政府國(guó)資委對(duì)考核目標(biāo)建議值進(jìn)行審核，并就考核目標(biāo)值及有關(guān)內(nèi)容同企業(yè)溝通后予以確定。

?    （三）由省政府國(guó)資委主任或者其授權(quán)代表同企業(yè)主要負(fù)責(zé)人簽訂經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)責(zé)任書。

?    第二十六條  考核期中，省政府國(guó)資委對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)責(zé)任書執(zhí)行情況實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)控，對(duì)考核目標(biāo)完成進(jìn)度不理想的企業(yè)提出預(yù)警。

?    第二十七條  建立重大事項(xiàng)報(bào)告制度。企業(yè)發(fā)生較大及以上生產(chǎn)安全事故、重大及以上突發(fā)環(huán)境事件、重大及以上質(zhì)量事故、重大資產(chǎn)損失、重大法律糾紛案件、重大投融資和資產(chǎn)重組等，對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)產(chǎn)生重大影響的，應(yīng)及時(shí)向省政府國(guó)資委報(bào)告。

?    第二十八條 經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)完成情況按照下列程序進(jìn)行考核：

?    （一）考核期末，企業(yè)依據(jù)經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)決算數(shù)據(jù)，形成經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)總結(jié)分析報(bào)告報(bào)送省政府國(guó)資委。

?    （二）省政府國(guó)資委依據(jù)經(jīng)審計(jì)并經(jīng)審核的企業(yè)財(cái)務(wù)決算報(bào)告和經(jīng)審查的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，結(jié)合總結(jié)分析報(bào)告，對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)人考核目標(biāo)的完成情況進(jìn)行考核，形成考核與獎(jiǎng)懲意見。

?    （三）省政府國(guó)資委將考核與獎(jiǎng)懲意見反饋給企業(yè)負(fù)責(zé)人所在企業(yè)。企業(yè)負(fù)責(zé)人對(duì)考核與獎(jiǎng)懲意見有異議的，可及時(shí)向省政府國(guó)資委反映。省政府國(guó)資委將最終確認(rèn)的考核結(jié)果在一定范圍內(nèi)公開。

?    第二十九條 落實(shí)董事會(huì)對(duì)經(jīng)理層的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核職權(quán)。

?    （一）由董事會(huì)考核經(jīng)理層的企業(yè)，省政府國(guó)資委與董事會(huì)授權(quán)代表簽訂年度和任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)責(zé)任書，董事會(huì)依據(jù)省政府國(guó)資委考核要求并結(jié)合本企業(yè)實(shí)際對(duì)經(jīng)理層實(shí)施經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核。

?    （二）省政府國(guó)資委根據(jù)簽訂的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)責(zé)任書和董事會(huì)企業(yè)考核目標(biāo)完成情況，確定企業(yè)主要負(fù)責(zé)人年度和任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核得分和等級(jí)。

?    （三）董事會(huì)根據(jù)省政府國(guó)資委確定的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核結(jié)果，結(jié)合經(jīng)理層個(gè)人履職績(jī)效，確定經(jīng)理層考核結(jié)果和薪酬分配方案。

?    第三十條 董事會(huì)應(yīng)制訂、完善企業(yè)內(nèi)部的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核辦法，報(bào)省政府國(guó)資委備案。

第六章  獎(jiǎng)懲

?    第三十一條 年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核和任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核結(jié)果分為A、B、C、D四個(gè)級(jí)別。

?    第三十二條 省政府國(guó)資委依據(jù)年度和任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核結(jié)果對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)人實(shí)施獎(jiǎng)懲。經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核結(jié)果作為企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬分配的主要依據(jù)和職務(wù)任免的重要依據(jù)。

?    第三十三條 企業(yè)負(fù)責(zé)人的薪酬由基本年薪、績(jī)效年薪、任期激勵(lì)收入三部分構(gòu)成。基本年薪是企業(yè)負(fù)責(zé)人的年度基本收入。

?    第三十四條 企業(yè)負(fù)責(zé)人的績(jī)效年薪與年度業(yè)績(jī)考核結(jié)果掛鉤，以基本年薪為基數(shù)，根據(jù)年度業(yè)績(jī)考核結(jié)果并結(jié)合績(jī)效年薪調(diào)節(jié)系數(shù)確定。

?    第三十五條 績(jī)效年薪按照一定比例實(shí)施按月預(yù)發(fā)放。省政府國(guó)資委依據(jù)年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)半年預(yù)評(píng)估結(jié)果對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)人預(yù)發(fā)績(jī)效年薪予以調(diào)整。

?    第三十六條 企業(yè)負(fù)責(zé)人的任期激勵(lì)收入與任期業(yè)績(jī)考核結(jié)果掛鉤，根據(jù)任期業(yè)績(jī)考核結(jié)果，在不超過(guò)企業(yè)負(fù)責(zé)人任期內(nèi)年薪總水平的30%以內(nèi)確定。

?    第三十七條 企業(yè)負(fù)責(zé)人年度綜合考核評(píng)價(jià)為不勝任的，不得領(lǐng)取績(jī)效年薪。任期綜合考核評(píng)價(jià)為不勝任的，不得領(lǐng)取任期激勵(lì)收入。

?    第三十八條 連續(xù)兩年年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核結(jié)果為D級(jí)或任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核結(jié)果為D級(jí)的企業(yè)，且無(wú)重大客觀原因的，省政府國(guó)資委對(duì)相關(guān)負(fù)責(zé)人提出調(diào)整建議或予以調(diào)整。

?    第三十九條 企業(yè)主要負(fù)責(zé)人的分配系數(shù)為1，其余被考核人的分配系數(shù)由企業(yè)根據(jù)各負(fù)責(zé)人的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核結(jié)果，在0.6-0.9之間確定，適度拉開差距。

?    第四十條  對(duì)取得重大科技成果、承擔(dān)全省重大專項(xiàng)任務(wù)且取得突出成績(jī)、社會(huì)參與作出重大貢獻(xiàn)的，在年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核中給予加分獎(jiǎng)勵(lì)。

?    第四十一條  對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)優(yōu)秀及在科技創(chuàng)新、品牌建設(shè)、節(jié)能減排、專項(xiàng)任務(wù)等方面取得突出成績(jī)的，經(jīng)省政府國(guó)資委評(píng)定后予以任期激勵(lì)。

?    第四十二條  企業(yè)發(fā)生下列情況之一的，省政府國(guó)資委根據(jù)具體情節(jié)給予降級(jí)或者扣分處理，并相應(yīng)扣發(fā)或追索扣回企業(yè)法定代表人及相關(guān)負(fù)責(zé)人的績(jī)效年薪或任期激勵(lì)收入；情節(jié)嚴(yán)重的，給予黨政紀(jì)處分或者對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行調(diào)整；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理：

?    （一）違反《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)章，虛報(bào)、瞞報(bào)財(cái)務(wù)狀況以致經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)嚴(yán)重不實(shí)的；

?    （二）企業(yè)法定代表人及相關(guān)負(fù)責(zé)人違反國(guó)家法律法規(guī)和規(guī)定，導(dǎo)致重大決策失誤、較大及以上生產(chǎn)安全責(zé)任事故、重大質(zhì)量責(zé)任事故、重大環(huán)境污染責(zé)任事故、重大違紀(jì)和法律糾紛案件、境外惡性競(jìng)爭(zhēng)，造成重大不良影響或者國(guó)有資產(chǎn)損失的。

第七章  附則

?    第四十三條 企業(yè)對(duì)在考核期內(nèi)發(fā)生重大政策變化、自然災(zāi)害、清產(chǎn)核資、改制重組等情況的企業(yè)，省政府國(guó)資委可以根據(jù)具體情況變更經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)責(zé)任書的相關(guān)內(nèi)容。

?    第四十四條 企業(yè)專職黨組織負(fù)責(zé)人、紀(jì)委主要負(fù)責(zé)人的考核另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

?    第四十五條 國(guó)有資本參股公司、被兼并破產(chǎn)企業(yè)中的省管企業(yè)負(fù)責(zé)人，其經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核參照本辦法執(zhí)行。具體經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核事項(xiàng)在經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)責(zé)任書中確定。

?    第四十六條 對(duì)因籌建、搬遷等原因處于非正常經(jīng)營(yíng)的、主要從事專項(xiàng)技術(shù)研發(fā)等特殊企業(yè)實(shí)行一企一策。

?    第四十七條 依據(jù)本辦法，制定省管企業(yè)負(fù)責(zé)人年度和任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核實(shí)施方案。

?    第四十八條 各省轄市、省直管縣國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)國(guó)家出資企業(yè)負(fù)責(zé)人的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核，可參照本辦法執(zhí)行。

?    第四十九條 國(guó)家和省委、省政府有特別規(guī)定的，依其規(guī)定執(zhí)行。

?    第五十條 本辦法由省政府國(guó)資委負(fù)責(zé)解釋。

?    第五十一條 本辦法自印發(fā)之日起施行，《河南省省管企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核辦法》（豫國(guó)資文〔2011〕33號(hào)）同時(shí)廢止。

（來(lái)源：省政府國(guó)資委網(wǎng)站，2017年5月18日印發(fā)豫國(guó)資文【2017】44號(hào)）